Amazon est devenu l'une des principales plateformes pour les vendeurs de commerce électronique au cours des dernières années.
La société a considérablement étendu ses services aux vendeurs dans le but d'attirer des vendeurs d'autres plates-formes, et elle dispose de nouveaux outils spéciaux qui permettent aux vendeurs de suivre et de gérer beaucoup plus facilement leurs taxes. Dans ce rapport spécial, nous vous expliquerons tout ce que vous devez savoir sur Amazon et les taxes, alors restez à l'écoute pour tout savoir sur la taxe de vente Amazon.
Amazon et les impôts
De nos jours, presque tous les achats en ligne sont assortis de taxes, et les vendeurs qui ne collectent pas et ne paient pas de taxes peuvent se retrouver dans des ennuis juridiques. Heureusement, les principales plateformes permettent aux vendeurs de gérer plus facilement les taxes de vente locales.
La collecte automatique d'Amazon facilite grandement le processus de taxe de vente pour les vendeurs, mais ce n'est pas la fin de vos responsabilités fiscales. Vous devez également payer des impôts réguliers sur vos revenus provenant de la plateforme.
Voici comment fonctionne le processus de taxe de vente sur Amazon :
- Chaque fois qu'un client effectue un achat, Amazon calcule automatiquement la taxe de vente nécessaire en fonction de l'emplacement du client et de la nature du produit vendu. Ce calcul s'effectue en temps réel pendant le processus de paiement.
- Après avoir collecté la taxe de vente auprès du client, Amazon gère les fonds sur un compte distinct de celui du vendeur jusqu'à ce qu'il soit temps de verser les taxes collectées.
- Amazon prend rapidement en charge les envois de fonds en lançant le processus de paiement aux autorités compétentes conformément au barème de taxe de vente décidé. Les directives et la fréquence de ce processus varient considérablement en fonction des politiques fiscales de chaque État, auxquelles Amazon adhère strictement.
- De plus, Amazon fournit des rapports détaillés aux vendeurs, décrivant toutes les transactions, ainsi que la taxe de vente collectée. Cette documentation complète aide les vendeurs dans leurs pratiques en matière de dossiers financiers et fiscaux, garantissant l'exactitude et le respect des lois fiscales.
- Enfin, si Amazon dispose d'un entrepôt ou de toute autre forme de présence commerciale dans un État particulier, ils se conforment aux lois sur la taxe de vente de l'État et perçoivent la taxe en conséquence. Ceci est également connu sous le nom de lois fiscales liées et varie en fonction des directives fiscales de chaque État.
Impôt sur le revenu des vendeurs Amazon
Lorsque vous gagnez de l'argent sur Amazon, vous devez payer des impôts dessus. Les contribuables américains sont responsables du paiement de l'impôt sur leurs revenus, et les revenus d'Amazon ne font pas exception. Vos revenus Amazon seront calculés sur votre déclaration de revenus personnelle et votre taux d'imposition dépendra de votre tranche d'imposition.
Vous devez payer des impôts sur vos revenus, mais cela ne signifie pas nécessairement que vous recevrez un formulaire 1099 d'Amazon. L'IRS considère Amazon comme un processeur de paiement, il n'a donc pas à émettre 1099 formulaires pour chaque dollar gagné sur sa plate-forme. Au lieu de cela, Amazon émet uniquement un formulaire 1099-K pour les vendeurs avec plus de 20,000 $ de ventes et plus de 200 transactions sur la plateforme.
De nombreux petits vendeurs n'atteindront pas le seuil du formulaire 1099-K, mais cela ne signifie pas que vous n'êtes pas à l'abri de l'impôt sur le revenu. Vous devez toujours déclarer et payer avec précision vos impôts sur vos revenus, sinon vous pourriez faire face à des pénalités et des amendes de la part de l'IRS. Ne présumez pas que vous n'avez pas besoin de déposer si vous n'avez pas reçu de formulaire 1099-K.
Taxe de vente Nexus et Amazon
Un « lien avec la taxe de vente » peut sembler complexe, mais en termes simples, il s'agit du lien que votre entreprise entretient avec un État en raison d'activités spécifiques menées. Si un État considère que l’une de vos activités commerciales crée un lien, vous devez collecter et verser les taxes de vente pour cet État.
Étonnamment, ce qui constitue le lien peut diffèrent selon les états. Par exemple, avoir un magasin physique dans l’Illinois, un bureau au Texas et un entrepôt dans le New Jersey lie votre entreprise à ces États spécifiques, créant ainsi un lien avec la taxe de vente.
En passant à Amazon, beaucoup font l’erreur de supposer qu’Amazon ne perçoit la taxe de vente que sur les ventes qu’ils exécutent directement. En raison de Lois facilitant le marché, Amazon perçoit également la taxe de vente pour le compte de détaillants tiers dans certains États. Cette décision signifie que les vendeurs de chaque État peuvent désormais vendre des articles sur Amazon sans payer directement leur État.
Vous pouvez vous référer à des sites gouvernementaux comme Tax-Rates.org pour explorer la taxe de vente standard à l'échelle de chaque État. Notamment, certains États comme la Californie, l’Indiana, le New Jersey et le Rhode Island ont des taux d’imposition de 7 % ou plus. En revanche, des États comme la Caroline du Nord, l’Alabama, la Virginie et le Colorado ont des taux d’imposition de 4 % ou moins.
Chaque transaction inclut automatiquement le taux correct pour l'État concerné, l'acheteur couvrant la taxe calculée par Amazon. Cela signifie que vous n'avez pas à vous soucier de la taxe ; c'est pris en charge lorsque vous vendez des produits.
Taxes pour le travail indépendant
Si vous êtes un vendeur professionnel sur Amazon, vous devez probablement payer des taxes sur le travail indépendant sur vos ventes brutes d'Amazon. Toute personne qui gagne plus de 1,000 1099 $ sur la plateforme est responsable du paiement des impôts sur le travail indépendant, que vous receviez ou non un formulaire XNUMX-K.
Impôts sur le travail indépendant coûtent généralement 15.3 % de votre revenu total, et il en va de même pour Amazon. Ces taxes couvrent le coût des taxes de sécurité sociale et d'assurance-maladie, qui seraient prélevées sur votre salaire si vous étiez un employé W2. Cependant, étant donné que vous êtes payé directement par Amazon sans charges sociales déduites de vos chèques, vous devez payer des impôts sur le travail indépendant pour couvrir la partie employé et employeur de ces impôts.
Les entreprises en ligne dont les revenus sont supérieurs à 1,000 USD doivent déclarer leurs revenus Amazon sur leurs déclarations de revenus personnelles si l'entreprise opère par l'intermédiaire d'une entreprise individuelle ou d'une entité intermédiaire.
Exonérations de taxe de vente
Programme d'exonération fiscale d'Amazon (ATEP) est disponible pour certains types d'entreprises éligibles, et cette option crée des considérations supplémentaires pour votre entreprise de vente en ligne. ATEP permet aux vendeurs d'autoriser Amazon à gérer automatiquement les exonérations de taxe de vente pour les acheteurs via leur compte vendeur.
Les États offrent des exonérations de taxe de vente pour une grande variété de raisons, mais certains exemples d'organisations courantes exonérées de taxe de vente comprennent les organismes de bienfaisance, les organisations religieuses et les écoles.
Si votre organisation appartient à l'une de ces catégories, vous pourriez bénéficier d'une exonération de la taxe de vente dans votre état.
En tant que vendeur à distance, vous pourriez rencontrer des complications si vos acheteurs entrent dans la catégorie exonérée d'impôt.
Le système ATEP d'Amazon rend la conformité beaucoup plus sûre. Le traitement automatique de la plate-forme comprend également la collecte de la documentation d'exonération de l'acheteur sur une base par commande, garantissant que chaque transaction est vérifiée comme exonérée de taxe de vente.
Vous pouvez choisir de participer au programme via votre tableau de bord Amazon Tax Settings.
Codes d'exonération fiscale pour Amazon
Si vous avez déjà vendu à des acheteurs exonérés d'impôt, vous vous interrogez peut-être sur les codes figurant sur votre rapport de taxe de vente.
Chaque code représente une classification différente des entreprises qui sont admissibles à des exonérations de la taxe de vente sur leurs commandes. Savoir ce que signifient ces codes pourrait vous donner des informations supplémentaires sur vos chiffres de vente et les données démographiques de vos clients.
Vous pouvez utiliser ce tableau indiquant chaque code d'exemption d'acheteur Amazon et sa désignation correspondante pour déchiffrer les étiquettes que vous voyez sur votre rapport :
Comme vous pouvez le constater, de nombreux types d'organisations peuvent prétendre au statut d'exonération fiscale sur Amazon. De nombreuses organisations de ces catégories peuvent avoir des budgets de dépenses importants qui pourraient en faire d'excellents clients pour votre entreprise, il vaut donc la peine de garder un œil sur ces codes.
Déductions fiscales communes
Les propriétaires de petites entreprises peuvent réduire leur obligation fiscale globale en suivant et en déclarant leurs dépenses professionnelles. Vous pouvez déduire ces coûts de votre revenu brut ajusté pour réduire votre revenu imposable de vendeur Amazon.
An Vendeur d'Amazon ou le vendeur Amazon FBA peut généralement amortir des dépenses comme celles-ci :
- Numérique
- Frais de bureau à domicile
- Merchandise
- Entrepreneurs
- Fournitures de bureau
- Les frais de transaction
- Frais de livraison
- Logiciels
- Internet
- et plus encore
Vous pouvez déclarer ces déductions lorsque vous vous connectez pour produire votre déclaration de revenus à la fin de l'année. Vos biens vendus resteront les mêmes, mais les déductions peuvent réduire considérablement votre bénéfice imposable.
Audits et sanctions en cas de non-conformité
Il est important de mentionner que vous ne voulez vraiment pas vous embêter avec Amazon en matière de taxe de vente.
Imaginez que vous êtes un Vendeur d'Amazon qui a été un peu laxiste avec la taxe de vente. Tout d’un coup, vous êtes audité. Cela semble effrayant, n'est-ce pas ?
Les audits apparaissent généralement lorsqu'un État détecte quelque chose de louche ou lorsque vos revenus déclarés ne correspondent pas à vos ventes. Lors d’un audit, l’État examine tout de près : vos relevés bancaires, vos reçus de vente et vos factures.
Soyons honnêtes, personne n’aime être audité. C'est stressant et assez intense. L’État peut même demander à consulter vos états financiers remontant à plusieurs années, voire dix ans.
S’il semble que vous ayez délibérément ou par inadvertance omis de payer la taxe de vente, les conséquences peuvent être graves. Les sanctions varient selon les États, mais vous risquez de lourdes amendes et des intérêts sur la somme impayée. Et dans certaines situations extrêmes, des accusations criminelles.
Mais avant de paniquer, rappelez-vous qu’il s’agit d’un signal d’alarme sur l’importance de suivre les règles de la taxe de vente d’Amazon. Restez au courant et votre entreprise pourra éviter les audits.
Ventes internationales et TVA sur Amazon
Si vous orientez vos produits ou services vers les marchés internationaux sur Amazon, il est crucial de saisir le concept de TVA (Taxe sur la Valeur Ajoutée). Alors que la taxe sur les ventes est la principale préoccupation des vendeurs aux États-Unis, la TVA est l’équivalent pour les transactions au sein de l’Union européenne. Le taux de TVA standard actuel varie à travers l'UE, mais il se situe généralement entre 17 % et 27 %.
Ensuite, Amazon propose un service de calcul de la TVA. Cet outil calcule la TVA que les clients doivent payer, en votre nom, sur la base des informations que vous fournissez dans vos paramètres de TVA. Il est conçu pour faciliter vos processus de commerce international, en maintenant la conformité de votre entreprise et en vous déchargeant de l'une des nombreuses tâches fiscales. Mais, comme tous les outils, il dépend de l’exactitude des données que vous fournissez.
Maintenant, vous vous demandez peut-être : «comment Amazon perçoit-il la TVA?" Voici le problème : une fois que vous êtes inscrit à la TVA dans les pays où vous détenez des stocks, vous devez facturer la TVA sur vos ventes. Amazon ne collecte pas automatiquement la TVA en votre nom, sauf si vous sélectionnez les « Services de calcul de la TVA » dans vos paramètres. Cette fonctionnalité, lorsqu'elle est activée, applique automatiquement la TVA à vos listes de produits et émet des factures avec TVA en votre nom.
Conseils pour gérer la taxe de vente Amazon
Naviguer dans le labyrinthe de la taxe de vente sur Amazon peut être une tâche ardue, surtout lorsque vous vendez dans plusieurs États. Chaque État a ses propres règles et tarifs, soumettant votre entreprise à différents paramètres fiscaux. Alors, comment simplifier ce domaine apparemment complexe ?
Tout d'abord, il est essentiel de comprendre votre Nexus, essentiellement l'endroit où vous avez une présence physique, car il dicte l'endroit où vous devez percevoir la taxe de vente. Plusieurs facteurs, notamment votre emplacement physique, votre entrepôt, la présence des employés et l'endroit où vos marchandises sont stockées, peuvent établir un Nexus. Maintenant, décomposons quelques-uns les meilleures pratiques sur la gestion efficace de la taxe de vente sur Amazon :
- Automatisez les calculs de taxes : Compte tenu de la variabilité des taux d’imposition selon les États, les calculs manuels peuvent laisser place à des erreurs potentielles. Investir dans un logiciel de taxe de vente de qualité peut automatiser ces calculs, vous faisant ainsi gagner du temps et vous éviter des maux de tête.
- Inscrivez-vous pour un permis de taxe de vente : Avant de percevoir une taxe de vente, vous devrez vous inscrire pour obtenir un permis de taxe de vente dans les États respectifs où vous possédez un Nexus. N'oubliez pas que la perception de la taxe de vente sans permis est illégale dans de nombreuses juridictions.
- Examinez fréquemment votre Nexus : Les facteurs qui établissent un Nexus peuvent changer avec le temps. Un nouvel emplacement d'employé ou un entrepôt supplémentaire peut créer un Nexus dans un nouvel état. Par conséquent, il est conseillé de réévaluer périodiquement votre Nexus et d'apporter les modifications nécessaires à votre configuration de perception des impôts.
- Rester informé: Les lois fiscales ne sont pas statiques ; ils changent périodiquement. Garder un œil sur les dernières factures et modifications fiscales peut vous aider à rester en conformité et à éviter toute pénalité fiscale imprévue.
La gestion de la taxe de vente sur Amazon ne doit pas nécessairement être une bataille difficile. Avec la bonne compréhension et les bons outils à votre disposition, vous serez bien équipé pour gérer toutes les complexités liées à la fiscalité qui surviennent, tout en restant pleinement conforme aux lois de l'État. Il s'agit d'être proactif, de comprendre vos obligations et de tirer parti des ressources disponibles pour faciliter la perception des impôts.
FAQ
Les taxes font partie de chaque entreprise - même le commerce électronique
Que vous essayiez de maîtriser la taxe de vente Amazon ou que vous considériez leurs implications sur vos ventes en ligne et votre modèle commercial, une chose est sûre : vous ne pouvez pas y échapper. Si la saison des impôts vous fait tourner la tête, vous n’êtes pas seul. L'équipe de professionnels de TaxHack offre aux lecteurs des PDG du commerce électronique un séance de stratégie gratuite pour vous assurer que vous respectez toutes les lois fiscales locales, étatiques et fédérales tout en augmentant vos ventes en ligne.
